五、 附件
附件一：各级行编制表
此编制表供给各级党政在统一整编时之参考，表中所列之工作部门希勿更动，每部之人数可视工作实际需要，予以增减。
（一）分（支）行：行长一，秘书（或文书）一，经费会计一，事务员一，炊事员二，饲养员二，警卫通讯班十二至十五；业务课（股）：课（股）长一，业务调研员四至五；会计课（股）：课（股）长一，会计二；出纳课（股）：课（股）长一，出纳员八至十二，共计干部二十一至二十五，勤杂人员十六至十九，牲口三，脚踏车二。
附注：1.分行业务、会计、岀纳各部门称课，支行称股。2.业务部门不计账，其账目归会计部门管，业务部门以外勤工作为主。3.调研需有专人负责，与总行调研室发生联系。4.警卫通讯班，如银行与政府共同行动，政府负责担任警卫及押运款项时，可减少通讯员三至四人。
（二） 督察专员区设特派员一人（可兼中心县办事处主任）。
（三） 办事处：干部：主任一，事务员一，业务员三至四，会计二至三，出纳五至六。勤杂人员：炊事员一，饲养员一，通讯勤务员一。共计干部十二至十五人，勤杂人员三人，牲口一，脚踏车一。
附注：1.业务、会计、出纳部门各设主管员一人。2.业务、会计部门人员不机械分工，轮番习职及相互帮助，当出纳工作忙时并应共助出纳。
（四） 区设贷款员一人。
附件二：北海银行代理金库办事细则
第一条本办事细则依据山东省统一收支程序订定之。
第二条银行代理金库之名称依据行政区域名称确定之。
（一） 北海银行总行代理总金库，称山东省总金库。
（二） 北海银行各分行代理各行政公署区金库称xx区分金库。
（三） 北海银行各专员公署区支行代理各专员公署区金库，称XX区支金库。
（四） 北海银行各县办事处代理各县金库，称XX区XX支金库XX县金库。
第三条北海银行直属滨海支行兼滨海专员公署金库，称滨海区分金库；其所属各县办事处兼各县金库，称滨海区分金库XX县金库。其办事程序滨海区分金库得按以下各条中分金库办事程序办理，其所属各县金库得按以下各条中支金库办事程序办理。
第四条北海银行除滨海支行外，各行办事处，凡属行政专员公署及其各县代理金库者，得按以下各条中支金库及县代理金库者，专员公署金库及其县金库一律称XX区分金库XX县金库，其办事程序得按以下各条中支金库办事程序办理；凡直属之市镇及专员公署性质尚未确定者，其所属支行及办事处兼金库之名称及办事程序，得由总金库根据其行政领导系统及工作范围另行确定之。
第五条各级银行之代理金库，银行之内部分工：凡公款公物之出纳保管事项由出纳部门负责；凡公款公物之账务处理由会计部门负责。
第六条凡收入之公物由金库会同同级财政部门负责处理，收入公物时得由金库开具实物收据，并记入考查簿；公物在未折价变卖前，不得作金库之正式收入，并不得记入正式账册。
第七条为处理金库业务起见，规定以下各会计科目：
一、 金库存款：凡各种公款之收入付出均入此科目，属负债类，本科目除总库外各级均用之。
二、 汇出库款：凡拨由下级金库支付之款入此科目，属负债类，本科目各级库均用之。
三、 暂收库款：凡未办理正式手续或未确定收入之性质之公款入此科目，属负债类，本科目各级库均用之。
四、 金库总收款：凡一会计年度内各级库之收入入此科目，属负债类，本科目唯总库用之。
五、 各库往来：凡所属金库之库存均入此科目，属资产类，本科目各级库均用之。
六、 暂付库款：凡依支付书或拨款书支付款项，在未完全支付正式转账前入此科目，属资产类，本科目各级库均用之。
七、 金库付款：凡一会计年度内财政厅以支付书支付之款项入此科目，属资产类，本科目唯总库用之。
八、 金库透支：凡金库透支银行之款入此科目，属资产类，本科目唯总库用之。
第八条凡收入之公款，应按财政厅统一规定会计科目填具解款书,未填具解款书或款项与解款书不符者，不得作金库之正式收入，可贷暂收库款科目入账，待其填具解款书或将不足之数补足时再按以下各条之手续办理。
第九条县金库之收入及报解程序如下：同级政府或经征机关持交金库之公款，填具解款书交金库，收款金库核对科目，金额无讹后，即以贷金库存款科目收入现款，并将解款书各联注以收讫，经金库主任及会计签章后，将一、二联退交解款机关，三联留存，收款金库于每旬四、九两日汇送收支报告表五份，将解款书四、五两联一同呈送支金库核收。
第十条支金库之收入及报解程序如下：支金库直接收入之款其手续同县金库。支金库于收到所属县金库之收支报告表及附件时，经核对无讹，即以贷“金库存款”科目与借“各库往来”科目相转账，并以收支报告表一份，加盖核讫之章退还原送金库，以一份存査，在每旬一、六两日编汇总收支报告表三份呈送总金库核收。
第十一条分金库之收入及解报程序同支金库，每旬三、八两日编造收支报告表三份呈送总金库核收。
第十二条总金库之收入及解报程序同分金库，但在收现或转账时得使用金库总收入科目，每旬五、十两日编造收支报告表两份送省府财政厅。
第十三条付款，总库需依财政厅支付书；分库以下需依拨款书为凭，凡未有此项凭证者，一概不得付款。
第十四条总金库付款及解报程序如下：总金库于接到领款机关转来财政厅签署之支付书二、三联后，应即核对领款机关之领款书，根据库存情形付款，直接支付现款者即以借“金库付款”科目支付现款，其需要汇拨所属金库支付者，即开具三联拨款书，以存根联存查，以收据与报核联交领款机关，向指定金库领款，并以贷“汇出库款”科目与借“金库付款”科目相转账，总库付讫后，即将支付书与领款书第三联退回财政厅,总库于接到所属金库退回付款书之报核联时，即以借“汇出库款”科目与贷“各库往来”科目相转账，并以退回之支付书报核联作转账之附属单据。
第十五条分库于接到领款机关转来总库签署之拨款书后，即根据库存情形照前条办法直接支付现款时，借“金库存款”科目，汇拨支付时以“金库存款”科目与“汇出库款”科目相转账，付款后以收据联存留，以报核联连同收支报告表于规定时间一同呈送总库。
第十六条支金库及县金库支付款项及报解程序同上条。
第十七条金库汇款之密码及其使用办法，由总库另定之。凡密码不符者一概不得付款。
第十八条各级金库除总库外，不得透支银行款项，凡遇有签署之拨款书，款项大于金库之存款时，金库得与领款机关商定迟期或分期付款办法;但在该款未完全支付前，不得正式借金库有款科目，金库可依拨款书分期付款，其账务处理可依拨款书为凭，借暂付库款与贷暂收库款转账，由金库出具暂收单据作分期。付款之凭据。待完全支付后，即以贷暂付库款与借金库存款转账,拨款书之报核联与收支报告表于规定期间一同呈送上级金库。
第十九条凡收入之款项有假票与长短等情况发生，应由解缴机关处理。
第二十条凡遇误解款时，在未呈报上级金库前，得凭原经解机关之正式请求退回之；凡已呈报上级金库者，得按支付款项办理。不得随意自行退还。
第二十一条凡上级金库提取下级金库现款时，亦得依拨款书为凭，下级金库支付现款时，直接借金库存款科目，上级金库收到下级金库解款时，直接贷各库往来科目。
第二十二条收支报告表五日为一期造报（如无变化时毋须造报），每期之数字，应以金库实收付或转账目为凭，各级库并应每期编造金库余额表，份数及呈报时间与收支报告表同（见上九至十二条）。
第二十三条每月应选收科目统计表，该月之数字应以解款书上之月份为凭，县金库应造四份呈支金库，支金库汇总选三份呈分金库，分金库汇总选两份呈总库，总库汇总选一份呈财政厅，该表之造报时间，不得迟于月后十五日。
第二十四条金库记账之凭证为银行之各种传票及有关单据；未有正式之凭证不得记入账册。
第二十五条金库账簿除于银行总账设统制科目外，得设各科目之明细账以补助总账之记录。
第二十六条各级金库除设立以上正式账册外，并需设立收入科目分户考查簿，记载之根据为解款书之三联及每月收入科目统计表为凭证，收入科目考查簿于每个科自下设所属金库分户记载之。
第二十七条年度终了时，得依规定时间办理年度收入计算书，收入以科目、地区、月份分类计算，其年度月份皆以解款书之年度月份为凭列入之。
第二十八条本办事细则由山东省政府颁布履行，未尽事宜由山东省政府随时补充修正之。
（录自北海银行总行档案第二十三号卷）
（文章来自：中国金融出版社 主编：山东省钱币学会 临沂市钱币学会）
（关键字：党性教育、沂蒙党性教育、临沂党性教育、党性教育基地、沂蒙红色金融教育基地、山东省银行保险业红色金融教育基地、党性教育培训、党务工作者培训、干部培训、干部学院、干部教育基地、干部教育课程、红色教育、红色教育培训、沂蒙红色教育、临沂红色教育、沂蒙精神、沂蒙精神教育培训中心、国企党建、国企培训、机关党建、红色培训、革命传统教育、爱国主义教育、沂蒙干部学院、沂蒙干部教育培训中心、井冈山干部学院、延安干部学院、红旗渠干部学院、遵义干部学院、临沂市委党校、人大培训、政协培训、统战培训、银行业培训、检察院培训、法院培训、工会培训、保险业培训、主题党日活动）